Algemeen
Toelichting
Beleid
Financiën
Rekeningresultaat
De jaarrekening 2023 sluiten we af met een positief resultaat van € miljoen. Hiermee komt de jaarrekening € miljoen voordeliger uit dan de bijgestelde begroting. Dit positieve saldo heeft niet zo zeer te maken met het niet uitvoeren van beleid, maar meer met incidentele meevallers en verschuiving van uitgaven en inkomsten over de jaren. Bij de afzonderlijke deelprogramma's zijn de afwijkingen toegelicht. Enkele zeer opvallende verschillen noemen we hier.
Resultaat ten opzichte van de raming
paragraaf | Onderwerp | Afwijking |
|---|---|---|
Samenleving | 2.578 | |
2.1.3 | Specialistische Jeugdhulp | 913 |
2.2.3 | Opvang ontheemden Oekraïne | 1.190 |
A.I | Budgetoverheveling | 690 |
Diverse posten | -215 | |
Wonen & Werken | 1.312 | |
3.3.2 | Diverse Toekomst bestendig wonen en verplaatsen | 279 |
3.6.2 | Vrijval voorziening Greenpark Aalsmeer | 690 |
A.I | Budgetoverheveling | 651 |
Diverse posten | -308 | |
Organiseren | 2.110 | |
4.1.1 | Voorziening wethouderspensioen | 175 |
4.1.1 | Diverse bestuurlijke budgetten | 120 |
4.1.2 | Bijdrage Duo+ | 370 |
4.1.2 | Algemene personeelsbudgetten en diverse overheadposten | 349 |
4.1.2 | Huisvestingskosten | -170 |
4.3.2 | Gemeentefonds | 340 |
4.3.2 | Rentebaten | 450 |
A.I | Budgetoverheveling | 137 |
Diverse posten | 339 | |
Saldo afwijkingen jaarrekening | 6.000 | |
Begrotingsontwikkeling 2023
De financiële koers van 2023 vertoonde aanvankelijk een positief saldo van € 7.000 in de primaire begroting. De eerste tussentijdse rapportage resulteerde in een tekort van € 707.000, de raadsbesluiten zonder de septembercirculaire verhoogden het tekort met € 125.000. Daarnaast had de tweede tussenrapportage een aanzienlijk tekort van € 727.000. Dit vereiste een totale dekking van € 1,2 miljoen uit de reserves.
De septembercirculaire bood enige verlichting met een positief saldo van € 574.000. De actualisatie van het water- en rioleringsplan zorgde voor een tekort van € 1,4 miljoen. Dit tekort wordt de komende jaren weer verrekend in de rioleringsheffing.
De raadsvoorstellen resulteerden uiteindelijk in een begrotingstekort van € 874.000.
Voorstel resultaatbestemming
Het voorstel is om het totaalresultaat van € miljoen als volgt te bestemmen:
Toevoeging aan budgetegalisatiereserve € miljoen voor de overheveling van budgetten naar 2024
Toevoeging aan budgetegalisatiereserve € 1,2 miljoen voor de gedurende 2023 onttrokken posten
Toevoeging aan de algemene risicoreserve € miljoen voor het resterend resultaat 2023
Overzicht begroting / realisatie | Effect | Bedrag |
|---|---|---|
Begroting 2023 | voordeel | 7 |
Supermarkt De Kwakel (grondverkoop) | voordeel | 215 |
1e turap 2023 | nadeel | -707 |
Geluidsmeetpunten Schiphol | nadeel | -11 |
Grondexploitaties Nieuw Politiebureau en Schansgebied | nadeel | -12 |
2e turap 2023 | nadeel | -727 |
Subtotaal inclusief 2e turap | nadeel | -1.235 |
Ontttrekking reserves | voordeel | 1.235 |
Septembercirculaire | voordeel | 574 |
Water-en rioleringsprogramma Uithoorn 2023-2027 | nadeel | -1.448 |
Geraamd resultaat | nadeel | -874 |
Resultaat ten opzichte van raming* | voordeel | 6.000 |
Rekeningresultaat 2023 | voordeel | 5.126 |
Voorgestelde budgetoverheveling | nadeel | -1.478 |
Netto resultaat 2023 | voordeel | 3.648 |
Financiële positie
De afgelopen jaren is een traject ingezet om de gemeente Uithoorn ook in de toekomst financieel gezond te houden. In 2021 is de nota financieel gezond vastgesteld. Er zijn de nodige acties in gang gezet om een toekomstbestendige begroting te maken en het eigen vermogen te versterken. Door de versterking van het eigen vermogen kunnen de risico’s van de gemeente beter worden afgedekt. Door het resultaat 2023 toe te voegen aan de reserves versterkt Uithoorn opnieuw het weerstandsvermogen.